Формирование фонда обязательного страхования вкладов

Основой системы страхования вкладов является фонд обязательного страхования вкладов.

За отчетный год Фонд увеличился на 17,4 млрд руб. (28,2%) и по состоянию на 1 января 2009 г. составил 79,1 млрд руб. В течение года его основной рост происходил за счет страховых взносов банков (27,8 млрд руб.). Фактическое расходование средств Фонда на выплаты страхового возмещения составило 10,6 млрд руб., возврат из конкурсной массы ранее выплаченного страхового возмещения составил 0,2 млрд руб.

По состоянию на 1 января 2009 г. в структуре источников Фонда страховые взносы банков достигли 67,3 млрд руб. (85%), имущественный взнос Российской Федерации – 6,9 млрд руб. (9%), капитализированная прибыль – 4,9 млрд руб. (6%) (рис. 7).

Рис. 7. Структура фонда на 01.01.2009 г. [68]

В результате роста Фонда отношение его размера к размеру страховой ответственности Агентства по всем банкам – участникам ССВ возросло с 1,84% на начало отчетного года до 1,88% на 1 января 2009 г.; без учета Сбербанка России – с 5,11% до 5,15%, что находится в пределах допустимых значений.

В течение 2008 г. банки – участники ССВ перечисляли страховые взносы за следующие расчетные периоды: IV квартал 2007 г., а также I, II и III кварталы 2008 г.

По каждому банку осуществлялся учет операций, связанных с исчислением и уплатой взносов; проводилась дистанционная проверка отчетности банков об остатках на счетах подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады; производилось исчисление сумм страховых взносов, подлежащих уплате в соответствующем расчетном периоде, и их сверка с фактически уплаченными суммами.

В отчетном году большинство банков производило уплату страховых взносов своевременно и в полном объеме. Вместе с тем от 1,3 до 7% банков несвоевременно перечисляли страховые взносы, допуская краткосрочную задержку платежей (от 1 до 5 дней). Для корректировки данной ситуации, в частности, потребовалось установить единообразный подход к определению срока уплаты страховых взносов и срока представления банками в Банк России отчетности об остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады.

В 2008 г. действующим банкам было направлено 129 требований о погашении задолженности на общую сумму 31,1 тыс. руб.; банкам с отозванными лицензиями – 20 требований на 6,1 млн руб. На конец отчетного периода 99,99% непогашенной задолженности по страховым взносам приходилось на банки, в которых наступил страховой случай.

Средства Фонда учитывались на специальном счете Агентства в Банке России. Отчет о движении денежных средств Фонда за 2008 г. приведен в приложении к настоящему отчету.

В целях защиты от инфляции и пополнения Фонда Агентство осуществляет размещение (инвестирование) временно свободных денежных средств на рынке на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности.

В отчетном периоде размещение средств Фонда осуществлялось в соответствии с Положением об инвестировании временно свободных денежных средств Фонда обязательного страхования вкладов на 2008 г., утвержденным решением Совета директоров Агентства от 26 декабря 2007 г. В течение года средства Фонда инвестировались в государственные ценные бумаги Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, а также в корпоративные облигации и акции российских эмитентов.

Развернувшийся финансовый кризис привёл к обвальному падению рыночных котировок ценных бумаг, что, в свою очередь, повлекло значительную отрицательную переоценку их балансовой стоимости.

Общая сумма доходов от инвестирования средств Фонда за отчетный период составила 5 204 млн руб., за вычетом операционных расходов — 5 068 млн руб. С учетом переоценки убыток составил 11 461 млн руб. Общая доходность инвестирования средств Фонда — 6,5% годовых (с учетом переоценки — -14,8%).

Полезная информация:

Сущность, необходимость и методы расчёта фондовых индексов
Для того чтобы количественно определить состояние фондового рынка отдельно взятой страны были введены специальные показатели – фондовые индексы. На каждой фондовой площадке используются свои фондовые индексы, которые характеризуют состояние фондового рынка своей страны. Значение фондовых индексов р ...

Страхование граждан на случай смерти
Объект страхования — имущественные интересы застрахованного лица или его родственников, связанные со смертью застрахованного лица вследствие несчастного случая или по иной причине расстройства здоровья. На страхование принимаются лица в возрасте от 1 года и до 70 лет. На страхование не принимаются ...

Трансформационные процессы рыночной среды
Банковский рынок является одним из наиболее динамичных трансформируемых секторов экономики. Трансформационные процессы рыночной среды были обусловлены влиянием ряда факторов. Среди них наиболее значимыми являются: возникновение новых банковских технологий и других форм финансовых инноваций; процесс ...