Трансформационные процессы рыночной среды

Проведенный факторный, дисперсионный и корреляционно-регриссионный анализ между результативными и зависимыми переменными большинства рассматриваемых показателей констатирует о наличии тесной корреляционной связи между факторными и результативными признаками в национальной и в иностранной валютах (R свыше 0,9). Вариация результативного признака за счет влияния исследуемых факторов занимает высокий удельный вес в общей вариации результативного признака (Бета- коэффициент свыше 0,8). Для иллюстрации взаимосвязи факторов в национальной и иностранной валютах, влияющих на консолидированные показатели, рассмотрим показатель достаточности собственного капитала. Фактическая зависимость между уровнем достаточности капитала и влияющими на него факторами по статистически выбранным нами 135 российским банкам различной категории надежности описывается следующей функцией:

,

а выравненная зависимость следующим уравнением регрессии:

Y= 0.1426+ 234.3x10-7*X1+32.71x10-7 * X2-42x10-7 * X3- 2.06x10-7 * X4,

где, Y- выравненное значение показателя достаточности капитала;

X1- капитал банка в национальной валюте;

X2- капитал в иностранной валюте, выраженный в национальной

X3- активы с учетом степени риска в национальной валюте;

X4- активы с учетом степени риска в иностранной валюте,

выраженные в национальной.

Значение коэффициента множественной детерминации равно 0,856922, а коэффициент корреляции имеет значение 0,9258. Таким образом, возникающая корреляционная связь между факторными и результативными признаками достаточно тесная. Причем, между показателями достаточности капитала в национальной и иностранной валютах корреляционная связь положительная, а между результативным признаком и факторными признаками (величина активов с учетом степени риска) - отрицательная.

Расчет эффективности деятельности банка и оценки его финансовой устойчивости должен проводиться с помощью целостной системы показателей. При этом, механизм расчета достаточно трудоемкий. Для более рационального использования предлагаемой методики нами разработан инструментарий расчета финансовых результатов деятельности коммерческого банка в виде программного продукта «Автоматизация расчета параметров финансовой устойчивости коммерческого банка». Использование данного продукта позволяет оперативно рассчитать достаточно обширную систему показателей, сопоставить, смоделировать изменение фактических сложившихся тенденций при изменении экономических условий функционирования банка, получить справочную информацию о любом расчетном показателе, получить расчетный материал в виде табличного материала и графиков. Предлагаемый нами продукт может использоваться банковским менеджментом любого уровня для текущего анализа, проведения мониторинга и выработки корректирующих управленческих действий в рамках разработанной стратегии устойчивого развития банка.

В таблице 4 представлена оценка рекомендуемого соотношения формирования источников и их размещения по критериям модели финансовой устойчивости банка. Применяя на практике разработанную нами модель формирования активов, обязательств и собственного капитала пользователь может определить, какие факторы повлияли на динамику изменения результатов, объем осуществляемых операций в национальной и иностранной валютах, их эффективность и выявить резервы повышения финансовой устойчивости банка.

Таблица 4 - Оценка финансовой устойчивости банка по рекомендуемой структуре баланса

Полезная информация:

Основы личного страхования
Экономическая сущность личного страхования - это замкнутое перераспределение страховых платежей между участниками личного страхования через специализированный страховой фонд. Предметом страховой защиты является страхование жизни и страхование от несчастного случая, т.е. жизнь, здоровье и трудоспосо ...

Первоначальное размещение средств в Казначейские векселя и фьючерсные контракты
Предположим, мы располагаем определенным объемом $0 долларов предназначенных для создания портфеля из векселей и фьючерсных контрактов. Задача, стоящая перед нами, такова: без привлечения дополнительных средств спустя время Т (в n-й день) получить по реализации активов максимальную сумму в рублях п ...

Защита информации в смарт-картах
Механизмы защиты информации Пассивная аутентификация — проверка разрешения на выполнение команды при помощи ввода PIN кода или пароля. Активная аутентификация — внутренняя и внешняя аутентификация методом challenge-response. Аутентификация данных — использование защищенной передачи данных и команд ...