Пенсионное обеспечение и пенсионное страхование

В мировой практике социального страхования наиболее многообразным и разновариантным, а в странах с переходной экономикой — проблемным и несовершенным является пенсионное обеспечение. В странах социалистического лагеря оно до 1990-х гг. базировалось на системе государственного социального страхования. Пенсионному обеспечению того периода были присущи:

• слабая связь размера пенсии с трудовым вкладом;

• неперсонифицированный, косвенный и солидарный характер страховых взносов. Они формировались в специализированных фондах и использовались по «котловому» принципу. Большая часть вносилась работодателями, а меньшая — работниками. Пенсии оплачивались поколением трудоспособного населения;

• отсутствие распределения страховых взносов по видам(пенсионное, больничное, по безработице и т.п.);

• единственная степень защиты в старости (государственная пенсия);

в большая зависимость размера пенсии от состояния экономики;

• существенное отставание уровня пенсий от темпов роста заработной платы;

• ощутимый разрыв между размером пенсии у большинства населения и средней заработной платой;

обособленность органов, аккумулировавших страховые взносы и назначавших пенсии.

Государственная пенсия

не соизмерялась с количеством денег, заработанных гражданином за трудовую жизнь. Она зависела от того, сколько могло дать государство на старость.

В экономически развитых странах политика пенсионного обеспечения ведется в двух направлениях:

• гарантированное обеспечение всеобщей минимальной трудовой пенсии и поддержка малоимущих слоев населения;

• расширение возможностей граждан в обеспечении собственной старости через дополнительное накопительное страхование.

Сочетание государственной гарантии и частной инициативы позволяет поддерживать высокий социальный уровень. Принцип, которым руководствуются в своей деятельности негосударственные пенсионные фонды,

состоит в добровольном отчислении страховых взносов на накопительное пенсионное страхование как самими работниками, так и работодателями. Все страховые взносы перечисляются на персональные страховые счета. Денежные средства инвестируются в надежные объекты, прибыль от которых зачисляется на эти же персональные счета пропорционально находящимся на них средствам. При достижении пенсионного возраста сумма средств, накопленных на счету клиента, является базой для определения размера дополнительной пенсии.

В Западной Европе 70 % пенсионеров получают негосударственные пенсии. Доля дополнительной пенсии в пенсионном доходе составляет в Италии 15—16 %, во Франции — 35— 40 %, в США — 75 %. Высокий показатель дополнительной пенсии в США объясняется доминированием накопительного принципа в формировании и использовании пенсионных фондов в этой стране. Другой отличительной особенностью социального обеспечения пенсионеров в США является наличие трех степеней социальной защиты, поскольку большинство пенсионеров получают пенсии из трех источников:

1) по системе социального страхования;

2) из частных пенсионных фондов, формируемых за счет взносов работодателей;

3) по системе индивидуальных пенсионных счетов. Эффективность многозвенного уровня защиты обусловлена, во-первых, взносами в систему социального страхования, которые уплачивают почти все предприниматели и наемные работники; во-вторых — взносами работодателей в частные пенсионные фонды. Последние имеют отличия в подчиненности, типах пенсионных программ и группируются по трем наиболее востребованным пенсионным схемам:

Полезная информация:

Общая оценка эффективности банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности в ОАО КБ «Восточный»
Анализ сильных и слабых сторон характеризует исследование внутренней среды организации. Внутренняя среда имеет несколько составляющих, каждая из которых включает набор ключевых процессов и элементов организации, состояние которых в совокупности определяет тот потенциал и те возможности, которыми ра ...

Основные виды предоставляемых кредитов и обеспечение каждого из них
Контокоррентный кредит Контокоррентный кредит, это такой вид кредита, который сопровождается открытием контокоррентного счета, на котором отражается с одной стороны – поступления, с другой стороны - ссуды и платеж. На таком счете допускается возникновение как кредитного, так и дебетового сальдо. За ...

Структура страховой компании
В условиях рыночной экономики страховые организации любых форм собственности определяют самостоятельно свою организационную структуру, порядок оплаты и стимулирования труда работников. Тем не менее, в страховой деятельности используют две категории работников: - квалифицированных штатных специалист ...