Баланс КБ и принципы его построения. Управление ликвидностью баланса КБ

Банковская система » Организация работы ЗАО "Агропромбанк" » Баланс КБ и принципы его построения. Управление ликвидностью баланса КБ

Страница 3

ЦБ устанавливают нормативы ликвидности банков (мгновенной, текущей, абсолютной ликвидности). Мгновенная ликвидность – отношение высоколиквидных активов и суммы обязательств по счету до востребования. Текущая ликвидность – отношение ликвидных активов и суммы обязательств по счету до востребования + обязательства, взятые на 30 дней. Долгосрочная ликвидность – отношение суммы кредитов, выданных на срок более одного года и капитала банка + обязательства, выданные на срок более одного года. Обязательства КБ складываются из реальных и потенциальных. Реальные обязательства – отражены в его балансе в виде депозитов, срочных депозитов, взятых кредитов. Потенциальные обязательства – забалансовые, выданные гарантии, поручительства, т.е. конкретные стоимости он не имеют.

Перед менеджерами КБ всегда стоят 2 взаимоисключающие задачи: необходимо выполнить все обязательства и не понести потерь. Решение этих задач обусловливается внутренними и внешними факторами:

внутренние факторы – достаточность собственного капитала, качество активов, зависимость от внешних источников, квалификация кадров.

внешние факторы – общая политическая и экономическая обстановка, развитие рынка ценных бумаг, развитие банковской системы в стране, ставка рефинансирования.

Наихудшая ликвидная позиция – не достаточно средств (собственных и привлеченных), чтобы удовлетворить клиентов выдачей кредитов и ссуд. Задача менеджера – найти дополнительные источники, чтобы не потерять клиента. Наилучшая ликвидная позиция – не востребованы клиентами все кредитные ресурсы. Чтобы не упустить прибыль менеджеры должны найти клиента и выдать средства в активные операции (кредит). Задача менеджера – достичь средней ситуации.

Порядок расчета и соблюдение банками основных экономических нормативов.

Отчетность по соблюдению экономических нормативов, представляемая в ПРБ

В ходе проведения денежно-кредитной политики ПРБ осуществляет дистанционный надзор за работой банков, который заключается в систематическом анализе представляемой финансовыми учреждениями отчётности и пруденциальном контроле выполнения банками установленных экономических нормативов. Соблюдение экономических нормативов служит механизмом обеспечения устойчивости банков и банковской системы в целом, гарантирования безопасности размещённых на счетах денежных средств. Экономические нормативы установлены Инструкцией №1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций». В основе значимости каждого экономического норматива лежит риск, т. е. каждый норматив характеризует степень защищённости банка от того или иного риска. Основные относительные экономические нормативы:

1.Нормативы достаточности собственного капитала банка Н1, Н1.1 определяются как:

- отношение собственного капитала банка к совокупному объему активов, взвешенных с учетом риска и увеличенных на величину кредитного риска по инструментам, отраженным на «Условных счетах» класса VI. Плана счетов бухгалтерского учета и указания по его применению в банках и кредитных учреждениях:

Где К – собственный капитал банка;

Ар- сумма активов банка, взвешенных с учетом риска;

КРВ - величина кредитного риска по инструментам, отраженным на «Условных счетах» класса VI. Плана счетов бухгалтерского учета и указания по его применению в банках и кредитных учреждениях.

Минимально допустимое значение не менее 8%.

- отношение основного капитала банка к совокупному объему активов, взвешенных с учетом риска:

где ОК – основной капитал банка.

Минимально допустимое значение не менее 4%.

2.Нормативы ликвидности.

Под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств. В целях контроля за состоянием ликвидности банка устанавливаются нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности – директивные, общей ликвидности - оценочный).

Страницы: 1 2 3 


Полезная информация:

Система показателей банковской статистики
Система состоит из статистических показателей четырех уровней. Первый уровень – исходные показатели, содержащиеся в статистических источниках или получаемые из содержащихся в статистических источниках расчетным путем и характеризующие основные факторы уровня развития банковской системы региона или ...

Развитие кредитной кооперации за рубежом и в России
В Российской Федерации такая разновидность кредитной организации как кредитный кооператив законом не предусмотрено. Но при этом законодательством предусмотрено существование кредитных потребительских кооперативов. Как разновидности кредитного кооператива можно рассматривать сельскохозяйственные коо ...

Субъекты системы расчетов по пластиковым картам
К основным субъектам платежной системы на основе пластиковых карт относятся: 1. Банк-эмитент - банк или учреждение банка осуществляющий эмиссию карточек, включая ведение счетов и расчетно-кассовое (кассовое) обслуживание владельцев счетов. Основные функции банка-эмитента: - эмиссия карточек – деяте ...

Разделы

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.linebanks.ru