Баланс КБ и принципы его построения. Управление ликвидностью баланса КБ

Банковская система » Организация работы ЗАО "Агропромбанк" » Баланс КБ и принципы его построения. Управление ликвидностью баланса КБ

Страница 3

ЦБ устанавливают нормативы ликвидности банков (мгновенной, текущей, абсолютной ликвидности). Мгновенная ликвидность – отношение высоколиквидных активов и суммы обязательств по счету до востребования. Текущая ликвидность – отношение ликвидных активов и суммы обязательств по счету до востребования + обязательства, взятые на 30 дней. Долгосрочная ликвидность – отношение суммы кредитов, выданных на срок более одного года и капитала банка + обязательства, выданные на срок более одного года. Обязательства КБ складываются из реальных и потенциальных. Реальные обязательства – отражены в его балансе в виде депозитов, срочных депозитов, взятых кредитов. Потенциальные обязательства – забалансовые, выданные гарантии, поручительства, т.е. конкретные стоимости он не имеют.

Перед менеджерами КБ всегда стоят 2 взаимоисключающие задачи: необходимо выполнить все обязательства и не понести потерь. Решение этих задач обусловливается внутренними и внешними факторами:

внутренние факторы – достаточность собственного капитала, качество активов, зависимость от внешних источников, квалификация кадров.

внешние факторы – общая политическая и экономическая обстановка, развитие рынка ценных бумаг, развитие банковской системы в стране, ставка рефинансирования.

Наихудшая ликвидная позиция – не достаточно средств (собственных и привлеченных), чтобы удовлетворить клиентов выдачей кредитов и ссуд. Задача менеджера – найти дополнительные источники, чтобы не потерять клиента. Наилучшая ликвидная позиция – не востребованы клиентами все кредитные ресурсы. Чтобы не упустить прибыль менеджеры должны найти клиента и выдать средства в активные операции (кредит). Задача менеджера – достичь средней ситуации.

Порядок расчета и соблюдение банками основных экономических нормативов.

Отчетность по соблюдению экономических нормативов, представляемая в ПРБ

В ходе проведения денежно-кредитной политики ПРБ осуществляет дистанционный надзор за работой банков, который заключается в систематическом анализе представляемой финансовыми учреждениями отчётности и пруденциальном контроле выполнения банками установленных экономических нормативов. Соблюдение экономических нормативов служит механизмом обеспечения устойчивости банков и банковской системы в целом, гарантирования безопасности размещённых на счетах денежных средств. Экономические нормативы установлены Инструкцией №1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций». В основе значимости каждого экономического норматива лежит риск, т. е. каждый норматив характеризует степень защищённости банка от того или иного риска. Основные относительные экономические нормативы:

1.Нормативы достаточности собственного капитала банка Н1, Н1.1 определяются как:

- отношение собственного капитала банка к совокупному объему активов, взвешенных с учетом риска и увеличенных на величину кредитного риска по инструментам, отраженным на «Условных счетах» класса VI. Плана счетов бухгалтерского учета и указания по его применению в банках и кредитных учреждениях:

Где К – собственный капитал банка;

Ар- сумма активов банка, взвешенных с учетом риска;

КРВ - величина кредитного риска по инструментам, отраженным на «Условных счетах» класса VI. Плана счетов бухгалтерского учета и указания по его применению в банках и кредитных учреждениях.

Минимально допустимое значение не менее 8%.

- отношение основного капитала банка к совокупному объему активов, взвешенных с учетом риска:

где ОК – основной капитал банка.

Минимально допустимое значение не менее 4%.

2.Нормативы ликвидности.

Под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств. В целях контроля за состоянием ликвидности банка устанавливаются нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности – директивные, общей ликвидности - оценочный).

Страницы: 1 2 3 


Полезная информация:

Облигации как вид ценных бумаг
Облигация — эмиссионная ценная бумага, содержащая обязательство эмитента выплатить ее владельцу (кредитору) номинальную стоимость по окончании установленного срока и периодически выплачивать определенный процент от ее стоимости. Облигации выпускаются государством, местными органами власти или компа ...

Покупка - продажа валютных средств коммерческими банками РФ на российском рынке и за рубежом
Валютный рынок в узком смысле слова - особый институциональный механизм, опосредующий отношения по поводу купли и продажи иностранной валюты, где большинство сделок заключается между банками. Валютный рынок в широком смысле слова - это отношение не только между его субъектами (т.е. в основном между ...

Теоретические проблемы функционирования коммерческих банков
Развитие системы товарно-денежных отношений и включение в неё финансовых структур значительно увеличивает объём расчётно-платёжных отношений, способствует повышению спроса на кредитные ресурсы со стороны субъектов рынка, возникновению новых видов финансовых услуг, переоценки понимания роли банков в ...

Разделы

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.linebanks.ru