Методика построения эффективной процентной политики

Эффективность работы коммерческого банка во многом зависит оттого, насколько эффективна его процентная политика. Поскольку процентные доходы являются основным источником прибыли банка, то вполне понятен интерес к разработке и осуществлению.

Во многом эффективность процентной политики зависит от правильно рассчитанной эффективной процентной ставки.

Эффективная процентная ставка — это сложная процентная ставка по кредиту, рассчитанная в предположении, что все платежи, необходимые для получения данного кредита, идут на его погашение.

То есть, если в результате получения кредита размером S0 заёмщик вынужден совершать платежи R0, R1, R2, ., Rk в моменты времени t0 = 0, t1, t2, ., tk соответственно (сюда входят как платежи по самому кредиту, так и побочные комиссии, страховые выплаты и т.п.), то эффективная процентная ставка i находится из соотношения

, (1.1)

где S0 - размер кредита,

R0, Rk - платежи,

tk - момент времени,

i - эффективная процентная ставка.

Эффективная процентная ставка служит в первую очередь для сравнения между собой различных банковских предложений, и при её вычислении точные даты совершения платежей обычно неизвестны. Поэтому, если платежи совершаются через формально одинаковые промежутки времени продолжительностью τ (ежемесячно, ежеквартально и т.д.), то формула приобретает следующий вид:

, (1.2)

где τ - формально одинаковые промежутки времени(ежемесячно, ежеквартально и т.д.)

Если все платежи заёмщика, за исключением, возможно, самого первого, одинаковы ( R1 = R2 = . = Rn = R ), то в соответствии с формулой соотношение для определения эффективной процентной ставки будет таким:

, (1.3)

Например, вычисление эффективной процентной ставки для кредита со следующими условиями: срок кредитования — 3 года; процентная ставка (j ) — 18% годовых; схема погашения кредита — ежемесячными равными (аннуитетными) платежами; комиссия за организацию кредита — 1% от его суммы; ежемесячная комиссия за ведение ссудного счета — 0,1% от суммы кредита.

Произведем расчеты:

R0 = 0,01 × S0 ;

n = 36;

τ = ;

j = 0,18;

R = A + 0,01 × S0 ≈ 0,0372 × S0 ;

i = 0,228;

месячная эффективная процентная ставка iм = (1 + i )τ ≈ 1,017262.

Подставляя эти значения в формулу (1.3), после сокращения на S0 легко убеждаемся в справедливости равенства:

К сожалению, найти точное значение эффективной процентной ставки даже в таком сравнительно простом случае невозможно, поэтому приходится его подбирать (лучше всего — при помощи специального численного метода) [22,c. 229].

Процентную политику банка на практике обычно рассматривают с точки зрения максимизации его доходов. Это может быть достигнуто различными способами, в том числе:

− путем дальнейшего развития и совершенствования существующих форм и методов взимания процента, чтобы устанавливаемая ставка процента, во-первых, учитывала ситуацию на рынке банковских услуг, во- вторых, наиболее полно отражала условия договора между банком и клиентом, и, в-третьих, обеспечивала рентабельную работу банка;

− путем увеличения объема получаемых процентных доходов за счет расширения круга выполняемых банком операций [8,c. 213].

Основной целью процентной политики банка является обеспечение максимального финансового результата от проведения банковских операций, связанных с привлечением и размещением денежных средств.

Поставленная цель достигается в ходе решения двух взаимосвязанных задач, а именно – задачи максимизации процентного дохода от размещения денежных средств и минимизации процентных расходов в результате привлечения ресурсов.

Размещение и привлечение ресурсов осуществляется в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных действующими банковскими лицензиями. Соответственно, и процентная политика банка тесно связана с депозитной и кредитной политикой, реализуемой им.

Полезная информация:

Виды кредитов и порядок их предоставления
Кредиты (ссуды) подразделяются на: ссуды банков на оплату труда, различных выплат и льгот; вексельные кредиты; онкольный кредит; авалирование банком векселей; кредитование в порядке открытия кредитной линии; кредитование заказчиков и подрядных организаций; бланковые кредиты; контокоррентный кредит. ...

Проблемы ФОМС и пути их решения
Основным способом решения проблемы адаптации бюджетной модели здравоохранения к условиям рыночной экономики является институт медицинского страхования. Введение страхового механизма мобилизации дополнительных ресурсов в бюджетную модель здравоохранения в виде обязательного медицинского страхования ...

ОСАО «Ингосстрах» расширяет линейку продуктов ДМС для частных клиентов
«Ингосстрах» запустил четыре новых комплексных продукта по добровольному медицинскому страхованию для физических лиц, разработанных на основе изучения спроса и предпочтений клиентов и с учетом актуальной ситуации на рынке. Принципиальное отличие новых программ ОСАО «Ингосстрах» от существующих на р ...