Оценка кредитоспособности

Страница 3

Основные значимые коэффициенты соответствуют нормативным значениям, что свидетельствует о стабильном финансовом состоянии компании (табл. Таблица 3.2.4

Таблица 3.2.4

Показатели

01.01.08

01.04.08

01.07.08

01.10.08

Чистые активы, т.р.

4 313 681

4 309109

3 718 259

3 696 207

Собственные оборотные средства, т.р.

-374 133

1 634160

1 017 015

1 050 700

Коэффициент покрытия

0,78

1,28

1,10

1,10

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,26

0,18

0,10

0,08

Коэффициент текущей ликвидности

0,89

1,45

1,20

1,20

Коэффициент срочной ликвидности

0,93

0,84

0,74

0,71

Коэффициент финансовой независимости

0,52

0,51

0,41

0,40

Коэффициент оборачиваемости дебитор ской задолженности (дней)

80

115

62

39

Коэффициент оборачиваемости кредитор ской задолженности (дней)

74

107

57

34

Рентабельность производства

9%

2%

5%

5%

ВЫВОД: Финансовое состояние компании может быть оценено как среднее (табл. 3.2.5).

Организация своевременно и в полном объеме выполняет взятые на себя обязательства по действующим кредитным договорам. Кредитные средства используются по целевому назначению. ВЫВОД: Качество обслуживания долга предприятием может быть оценено как хорошее.

На основании Положения о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам финансовое положение относится к классу «среднее», качество обслуживание долга относится к категории «хорошее», ссуда может быть отнесена к разряду «нестандартная», резерв должен быть сформирован в размере 1 % от суммы ссудной задолженности. Таблица 3.2.5

Расчетная рейтинговая оценка финансового состояния по состоянию на 01.10.2008

Таблица 1

Показатели

тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

Валюта баланса

Капитал и резервы

Внеоборотные активы

Факт. затраты по выпуску собственных акций

Задолженность участников по взносам в УК

Запасы

Дебиторская задолженность

Краткосрочные финансовые вложения

Денежные средства

Всего оборотные активы

Заемные средства долгосрочные

Краткосрочные займы и кредиты

Кредиторская задолженность

Доходы будущих периодов

Резервы предстоящих расходов

Всего краткосрочные пассивы

Выручка от реализации

Себестоимость

Прибыль от продаж

Чистая прибыль

9 314 911

3 697 267

3 131 729

3 243 393

256 868

6 183 182

0

1 125 868

2 779 481

0

131 872

5 131 482

7 816 090

6 485 754 332 078

-165 690

Расчетные коэффициенты

Категория

К1

К2

КЗ

К4

К5

Чистые активы

Коэффициент покрытия

Коэф. обеспеч. собств. средствами

Коэф. соотнош. собств. и заемных средств

Рентабельность продаж

4 183 429 1,24

0,09

0,74

5%

1

1

2

2

2

Сумма баллов

1,48

Класс заемщика

2-й

Страницы: 1 2 3 4


Полезная информация:

Учет получения и погашения банковских кредитов и процентов по ним
Банковские кредиты делятся на кредиты краткосрочные и долгосрочные. Это деление определяется сроком, в течение которого предприятие должно полностью возвратить полученную в банке ссуду. Краткосрочные кредиты ограничены сроком в один год и выдаются на закупку сырья и других материальных ценностей. К ...

Роль банковского капитала в реализации стратегии устойчивого развития
В рамках реализации расширительных клиентоориентированных стратегий коммерческих банков на рынке финансовых услуг формируется механизм инновационного финансового поведения кредитных институтов, под которым понимаются усилия банков, основанные на применении двуединого подхода к развитию инновационны ...

Экономические механизмы воздействия Банка России на экономику страны
Центральный банк Российской Федерации — высший орган банковского регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений. В процессе взаимоотношений с коммерческими банками ЦБ РФ стремится к поддержанию устойчивости всей банковской системы и защите интересов населени ...

Разделы

Copyright © 2025 - All Rights Reserved - www.linebanks.ru