Заключение

Характерной особенностью строительного производства, и, в частности, дорожного строительства, является высокая капиталоемкость. Реализация строительного проекта в большинстве случаев требует значительных капиталовложений и не может быть осуществлена за счет только собственного капитала организации. Поиск кредитора для привлечения заемных средств приводит к необходимости рассмотрения и оценки эффективности финансовых проектов.

Финансовый проект представляет собой частный случай инвестиционного проекта, характеризующийся тем, что его целью является достижение чисто финансовых результатов. В любом финансовом проекте участвуют две стороны: лицо (или лица), предоставляющее денежные средства (кредитор, заимодатель), и лицо (или лица), получающее денежные средства (дебитор, заемщик).

Финансовыми проектами, с которыми чаще всего приходится сталкиваться юридическим лицам в процессе осуществления своей производственно-хозяйственной деятельности, являются кредитные проекты.

Кредиторами в большинстве случаев являются финансовые институты, прежде всего банки. Поэтому данная дипломная работа посвящена вопросам обоснования целесообразности выдачи банковских кредитов.

В дипломе рассмотрены только кредитные операции, где в роли заемщика выступает юридическое лицо (предприятие любой формы собственности), а кредитором - банк. В этих кредитных операциях проявляется суть банковского кредита. Она заключается в том, что банк аккумулирует временно свободные деньги и передает их тем, кто испытывает в них временную потребность. Формой такой передачи служит банковская ссуда. При этом через процент по пассивным операциям удовлетворяются интересы вкладчика денег и банка, а через процент по активным операциям - интересы банка и заемщика.

Возможность кредитования заемщика во многом определяется степенью риска не возврата. Как бы не хотелось заемщику получить ссуду, но если риск для банка чрезвычайно велик и нет полных гарантий, вероятнее всего, такая ссуда не будет ему предоставлена. Клиент должен продемонстрировать реальную возможность и желание платить по своим долгам, включая ссудный процент. Основной принцип кредитной политики банка - предоставлять кредиты после глубокого изучения степе ни

кредитного риска для банка. Для этого разрабатывается и применяется методика рассмотрения заявок предприятий на предоставление кредита.

В кредитной практике принято выделять следующие этапы организации кредитных отношении банков с клиентом:

1. Рассмотрение заявки на кредит;

2. Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки на кредит;

3. Подготовка к заключению кредитного договора;

4. Оформление кредита и контроль за исполнением условий договора.

Для обеспечения эффективной деятельности банку необходимо уметь реально оценивать финансово-экономическое состояние предприятия-заемщика, а также состояние деловой активности партнеров и конкурентов. Финансово-экономическое состояние – важнейший критерий деловой активности и надежности предприятия, определяющий его конкурентоспособность и потенциал в эффективной реализации экономических интересов всех участников хозяйственной деятельности. Оно характеризуется размещением и использованием средств (активов) и источников их формирования (собственного капитала и обязательств, т.е. пассивов). Значение анализа финансово-экономического состояния заемщика сложно переоценить, поскольку именно он является той необходимой базой, на которой строится разработка финансовой политики банка.

Полезная информация:

Принципы классификации рисков
Риском можно управлять, т.е. использовать меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска. Эффективность организации управления рисками во многом зависит от классификации. Под классификацией риска следует понимать распр ...

Кредитные операции
Кредит - это ссудный капитал банка в денежной форме, который передается во временное пользование на условиях обеспеченности, возвращение, срочности, платности и целевого характера использования. Соответственно кредитные операции банков состоят в размещении банками от своего имени, на собственных ус ...

Нормативно – правовое регулирование процентной политики
Банки являются юридическими лицами и экономически - самостоятельны. Они проводят собственную процентную политику по отношению к каждому конкретному клиенту, конечным результатом которой является получение прибыли, как основной цели в условиях рыночных отношений. Экономическая и правовая ответственн ...