Правовые основы финансовой устойчивости страховщиков

Государственное регулирование является необходимым элементом и принципом организации страхового дела в любой стране. Целью государственного регулирования является обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создания необходимых условий для деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм, защита интересов страхователей.

Основным требованием к страховщику является его финансовая устойчивость. Под финансовой устойчивостью страховой компании понимается такое состояние ее финансовых ресурсов, при котором страховщик в состоянии своевременно и в предусмотренном объеме выполнять взятые на себя текущие и будущие финансовые обязательства перед всеми субъектами за счёт собственных и привлечённых средств.

Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» посвящает целую главу обеспечению финансовой устойчивости страховщиков, согласно которой гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются экономически обоснованные страховые тарифы; страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по страхованию, сострахованию, перестрахованию, взаимному страхованию; собственные средства; перестрахование.

На финансовую устойчивость страховой компании влияют внешние и внутренние факторы. Особое значение приобретают, прежде всего, внешние обстоятельства, которые компания не может изменить и к которым вынуждена приспосабливаться.

К числу внешних факторов относятся: общее состояние национальной экономики, состояние страхового рынка, государственное регулирование страховой деятельности, конъюнктура страхового и фондового рынков, платёжеспособность и потребительские предпочтения населения.

К внутренним факторам обеспечения финансовой устойчивости относят: размер страховой организации, её специализация, развитость и устойчивость клиентской базы, организационная структура управления, сбалансированность страхового портфеля, состав и структура страховых резервов, тарифная политика, перестраховочная политика, инвестиционная политика, управление расходами.

Финансовая устойчивость - это способность страховой компании восстанавливать свою платёжеспособность при её нарушении, это сохранение платёжеспособности в целом за определённый период времени при возможном нарушении её в отдельные моменты внутри этого периода.

Финансовая устойчивость страховой компании — это такое состояние её финансовых ресурсов и методов их организации и управления, при котором страховщик осуществляет выполнение принятых обязательств, прежде всего, страховых, в случае воздействия неблагоприятных внешних и/или внутренних факторов, изменении экономической конъюнктуры. При этом характерной особенностью страхового бизнеса является то, что, с одной стороны, страхование как основной вид услуг страховой компании выступает одним из методов управления риском, а с другой — страховая компания как субъект рынка сама потенциально подвержена целому ряду рисков. Таким образом, страховая компания, выступая элементом системы риск - менеджмента, в значительной степени сама нуждается в механизмах управления собственными рисками.

Финансовую устойчивость страховых компаний обеспечивает совокупность четырех механизмов: страховые тарифы, страховые резервы, собственные средства страховщиков, перестрахование.

Собственные средства страховщиков включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал и нераспределенную прибыль. К перечисленным элементам могут быть добавлены фонд социальной сферы и фонд накопления. Формирование собственного капитала осуществляется путём внесения взносов учредителями и последующего пополнения из прибыли от страховой деятельности, доходов от инвестирования средств, а также путем дополнительной эмиссии акций. Характерным для собственных средств является то, что они свободны от каких-либо внешних обязательств. Эти средства обеспечиваются активами (вложениями), соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.

Полезная информация:

Формы и виды перестрахования
По форме передачи рисков в перестрахование и оформления правовых взаимоотношений сторон (страховщика и перестраховщика) перестраховочные операции подразделяются на факультативные (необязательные), облигаторные (обязательные), факультативно-облигаторные и половые. В факультативной форме перестрахова ...

Опыт соседей. Страхование автогражданской ответственности в странах Восточной Европы
Здесь, как и в странах Западной Европы, общий подход и принципы обязательного страхования таковы. Автовладелец страхует не себя и свою машину, а ответственность перед третьими лицами. Страховая компания осуществляет выплаты, если автомобилист, имеющий соответствующий полис в результате аварии или и ...

Зарубежный опыт проведения процентной политики в коммерческом банке
Сравнивая процентные ставки по депозитам в нашей стране (где годовая процентная ставка варьирует от 7% до 16,5%) и за рубежом, можно отметить, что в США по банковскому вкладу можно получить в среднем 1,75% годовых, в Швейцарии прибыль составит в среднем 3-4%. Доход от депозитов в Европе редко превы ...