Методика расчета овердрафта для юридических лиц

Виды овердрафта

Овердрафт стандартный (классический).

Овердрафт авансом — предоставляется (в основном надежным клиентам) с целью привлечения на расчетно-кассовое обслуживание.

· Овердрафт под инкассацию — предоставляется клиентам, обороты по кредиту расчетного счета которого не менее чем на 75 % составляет инкассируемая денежная выручка (в том числе сданная на расчетный счет самим клиентом).

Овердрафт технический — предоставляется без учета финансового состояния клиента, под оформленные на счет заемщика гарантированные поступления на счет (продажа/покупка валюты на Бирже, до возврата срочного депозита и другие).[1]

Условия предоставления овердрафта и расчет лимитов

Ниже приведен расчет стандартного овердрафта применяемый банками:

Экспресс

— требуется минимальный пакет документов

L

= B * P

, где

L

— лимит овердрафта,B— среднемесячные кредитные поступления на текущий счёт в национальной валюте за последние 2 (два) полные календарные месяца.

B

= (Pk1 + Pk2) / 2

, где

Pk1

— кредитные поступления на текущий счёт клиента за предыдущий (первый) календарный месяц,Pk2

— кредитные поступления на текущий счёт клиента за последний (первый) календарный месяц.P

— % лимита овердрафта, в размере не больше 10 % (данный % устанавливается внутрибанковскими положениями) от среднемесячных кредитовых поступлений, но не больше определенной суммы в национальной валюте — для юридических лиц и физических лиц предпринимателей эта сумма может значительно колебаться.

Стандартный

L

= B * P

, где

L

— лимит овердрафта,B— минимальная из двух величин Bp

и Bn

:Bp

— для юридических лиц — среднемесячная величина дохода от реализации продукции (работ, услуг) скорректированая на дебиторскую задолженность за товары, работы, услуги и кредиторскую задолженность с полученных авансов.

Bp

= (Dv + DTn − DTk + KTk1 − KTn1) / 3

для юридических лиц, где Dv

— доход (выручка) от реализации продукции (робот, услуг) по отчету о финансовых результатах за последний отчетный квартал,3

— количество месяцев в отчетном квартале,DTn

- дебиторская задолженность за товары, работы, услуги из баланса — на начало отчетного периода,DTk— дебиторская задолженность за товары, работы, услуги из баланса — на конец отчетного периода.KTk1

— кредиторская задолженность с полученных авансов из баланса — на конец отчётного периода,KTn1

— кредиторская задолженность с полученных авансов из баланса — на начало отчетного периода.Bp

— для физических лиц предпринимателей — среднемесячная выручка (доход) от реализации по налоговому отчёту за последний отчётный квартал.

Bp

= Dv / 3

— для физических лиц предпринимателей, где

Dv

— выручка (доход) от реализации по налоговому отчёту за последний отчётный квартал,3

— количество месяцев в отчетном квартале.Bp

— среднемесячные чистые кредитовые поступления на текущий счёт за последние 2 (два) полные календарные месяца:

Bn

= (Nk1 + Nk2) / 2

, где

Nk1

— чистые кредитные поступления на текущий счет клиента за предыдущий (первый) календарный месяц,Nk2

— чистые кредитные поступления на текущий счет клиента за последний (первый) календарный месяц.

P

= Pb + Pl

, де

P

— % лимита овердрафта.Pb— базовый % лимита овердрафта в размере не больше 25 % (данный % устанавливается внутрибанковскими положениями) от среднемесячного дохода (выручки) (Bp

Полезная информация:

Правовое регулирование в области пластиковых карт
Как таковых нормативных актов, которые непосредственно относились к урегулированию отношений, связанных с пластиковыми картами до 1998 года не издавалось. Эти отношения регулировались в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР", Законом РФ от 9 октября 1992 ...

Начало Советского периода в истории сберкасс
Период становления власти большевиков в октябре 1917 года был напрямую связан с новым этапом отечественной истории. Переход к новому политическому строю повлек за собой преобразования и изменения в области экономики страны. Изменения начали происходить уже с первых недель так называемой «пролетарск ...

Анализ прибыльности работы банка
Из теории рисков известно, что чем выше прибыльность, тем выше степень риска. Банк должен быть защищен от излишне рисковых операций. Поэтому управление прибыльностью банка сводится к следующему: - управление доходами банка; - контроль за формированием прибыли; - оценка уровня доходности и прибыли б ...