Нормативно – правовое регулирование процентной политики

Н2 = ВК / А х 100 %, (1.6)

где ВК –собственные средства банка, включают основной капитал и дополнительный капитал за вычетом отчислений,

А – активы.

Нормативное значение показателя Н2 не должно быть ниже 10 %.

- Максимальный размер риска на одного заемщика исчисляется по формуле:

Н7 = Зс / ВК х 100 % , (1.7)

где Зс – совокупная задолженность по займам, межбанковским кредитам и учтенным векселям одного заемщика и 100 % суммы внебалансовых обязательств, выданных относительно этого заемщика.

ВК – собственные средства.

Нормативное значение Н7 не должно превышать 25 %

- достаточность капитала банка (П2) исчисляется по формуле:

П2 = ВК / ЗК х 100 %, (1.8)

где ВК – собственные средства.

ЗК – привлеченные средства.

Нормативное значение П2 не должно быть менее 5%.

-Показатель максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, которые предоставляются инсайдерам. Данный показатель рассчитывается по формуле:

П4 = Рп / ВК х 100%, (1.9)

где Рп – совокупный размер предоставленных банком займов (в. ч. межбанковских), поручительств, учтенных векселей и 100% суммы внебалансовых требований в отношении ко всем инсайдерам коммерческого банка.

ВК – собственные средства.

Нормативное значение П4 должно быть не более 30%.

- Показатель максимального размера привлечения денежных вкладов физических лиц устанавливается как соотношение совокупного размера денежных вкладов (депозитов) физических лиц с размером собственных средств банка.

П5 = ДВ / ВК х 100%, (1.10)

где ДВ – совокупный размер денежных вкладов,

ВК - собственные средства банка.

Максимальное значение П5 не должно превышать 100%.

Предупреждение рисков пассивных операций коммерческих и защита денежных вкладов и депозитов клиентов банка на Украине основывается на выполнении норм и требований “Положения про порядок формирования банковской системой Украины обязательных резервов”, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 26.12.1996 г. № 333.Особенности начисления и выплаты процентов по депозиту (с учетом норм депозитного законодательства — соответствующих положений ГКУ и Положения № 516) определяются депозитным договором по согласию сторон.

Национальный банк Украины 3.04.98 г принял Положение “ Про порядок формирования и использования резерва для покрытия возможных убытков по кредитам коммерческих банков”. Согласно данному Положению резерв формируется для покрытия возможных убытков, которые возникают в результате его кредитной деятельности.

Коммерческий банк обязан формировать резерв для возмещения возможных убытков по основному долгу (без % и комиссий) по всем выданным кредитам в валюте Украины и в СКВ(свободно конвертируемая валюта), в том числе и межбанковским кредитам и учтенными векселями, а также по операциям финансового лизинга.

Критерии оценки финансового положения заемщика устанавливаются каждым коммерческим банком самостоятельно с учетом данного Положения и рекомендаций НБУ. Затем на основании классификации кредитов коммерческий банк создает резерв по каждой группе кредитов и установленным нормам отчислений.

Полезная информация:

Учет операций на текущих счетах евразийского банка
В Республике Казахстан существует двухуровневая банковская система: – первый уровень – Национальный Банк Республики Казахстан; – второй уровень – все коммерческие банки, за исключением АО «Банк Развития Казахстана», имеющего особый правовой статус, определяемый законодательным актом Республики Каза ...

Проблемы оптимизации кредитного портфеля и способы их решения
Рассматривая проблему улучшения качества кредитного портфеля важно понимать, что во многом качество кредитной деятельности зависит от качества управления кредитными рисками. Основной проблемой управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого ...

История развития ипотечного кредитования
Первая ипотека (закладная) first mortgage, или старшая ипотека — это залог недвижимости, которая до этого не закладывалась, или точнее — недвижимости "чистой" (или очищенной) от долгов. Старшая ипотека дает первому кредитору преимущественное залоговое право возмещения убытков (удовлетворе ...