Нормативно – правовое регулирование процентной политики

Положение о порядке осуществления банками Украины депозитных операций с юридическими и физическими лицами разработано согласно Гражданскому кодексу Украины, Закону Украины "О банках и банковской деятельности" нормативно-правовым актам Национального банка Украины с целью расширения сферы банковских услуг и использования банками различных финансовых инструментов по привлечению денежных средств[5].

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Хотя объем активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами, но для поддержания обязательных экономических нормативов Нацбанка Украины согласно инструкции № 10 от 30.12.96 г. коммерческие банки сами стремятся находить новые формы увеличения своих пассивов и сферы применения своих ресурсов [2].

С целью защиты интересов клиентов и обеспечения финансовой устойчивости коммерческим банкам, НБУ в соответствии с Постановлением Верховного Совета Украины, ввел в действие Инструкцию № 10 «О порядке регулирования и анализе деятельности коммерческих банков» (далее – Инструкция № 10). Инструкция № 10 разработана на основании Закона Украины «О банках и банковской деятельности» согласно действующему законодательству и нормативным актам НБУ. Действие данной инструкции распространяется на учреждения Национального банка Украины и на все коммерческие банки Украины, независимо от форм собственности. Согласно статье 1.4. Инструкции № 10, «НБУ устанавливает для всех коммерческих банков обязательные экономические нормативы:

- минимальный размер уставного фонда для коммерческих банков, которые создаются и уже действуют (Н1);

- норматив платежеспособности (Н2);

- нормативы ликвидности банка (Н3, Н4, Н5, Н6);

- максимальный размер риска на одного заемщика (Н7);

- максимальный размер больших кредитных рисков (Н8);

- норматив инвестиционной деятельности (Н9).

Оценочные показатели деятельности:

- минимальный размер собственных средств банка (П1);

- достаточность капитала банка (П2);

- покрытия прогнозируемых убытков собственными средствами банка (П3);

- максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам (П4);

- максимальный размер привлечения денежных вкладов (депозитов) физических лиц (П5);

- максимальный размер предоставленных межбанковских займов (П6);

- рефинансирование (П7).

В таблице А.1 приведен пример соблюдения экономических нормативов НБУ ПАО Альфа-Банк [25].

Коммерческие банки рассчитывают следующие экономические нормативы:

- Норматив платежеспособности банка (Н2) – соотношение собственных средств банка и суммарных активов, взвешенных относительно соответствующих коэффициентов по степени риска. Соотношение собственных средств банка и активов определяет достаточность капитала банка для проведения активных операций с учетом рисков, характерных для различных видов банковской деятельности. Показатель платежеспособности (Н2) исчисляется по формуле:

Полезная информация:

Формирование базы VIP-клиентов
Для организации и осуществления эффективного VIP обслуживания необходимо формирование соответствующей клиентской базы VIP-зоны. Для этого необходимо знание самого определения VIP - клиента. Выявление VIP - клиентов осуществляется каждым Отделением Сбербанка России самостоятельно с учетом рекомендуе ...

Банки, их виды, операции и функции
Коммерческий банк - учреждение, которое аккумулирует денежные средства и сбережение и осуществляет кредитно-расчетные и другие операции. Банки возникают на основании товарно-денежных отношений и потому существуют при разных общественно-экономических формациях. История капиталистических банков начин ...

Анализ кредитного портфеля ОАО Сбербанк России
Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям ...