Нормативно – правовое регулирование процентной политики

Положение о порядке осуществления банками Украины депозитных операций с юридическими и физическими лицами разработано согласно Гражданскому кодексу Украины, Закону Украины "О банках и банковской деятельности" нормативно-правовым актам Национального банка Украины с целью расширения сферы банковских услуг и использования банками различных финансовых инструментов по привлечению денежных средств[5].

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Хотя объем активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами, но для поддержания обязательных экономических нормативов Нацбанка Украины согласно инструкции № 10 от 30.12.96 г. коммерческие банки сами стремятся находить новые формы увеличения своих пассивов и сферы применения своих ресурсов [2].

С целью защиты интересов клиентов и обеспечения финансовой устойчивости коммерческим банкам, НБУ в соответствии с Постановлением Верховного Совета Украины, ввел в действие Инструкцию № 10 «О порядке регулирования и анализе деятельности коммерческих банков» (далее – Инструкция № 10). Инструкция № 10 разработана на основании Закона Украины «О банках и банковской деятельности» согласно действующему законодательству и нормативным актам НБУ. Действие данной инструкции распространяется на учреждения Национального банка Украины и на все коммерческие банки Украины, независимо от форм собственности. Согласно статье 1.4. Инструкции № 10, «НБУ устанавливает для всех коммерческих банков обязательные экономические нормативы:

- минимальный размер уставного фонда для коммерческих банков, которые создаются и уже действуют (Н1);

- норматив платежеспособности (Н2);

- нормативы ликвидности банка (Н3, Н4, Н5, Н6);

- максимальный размер риска на одного заемщика (Н7);

- максимальный размер больших кредитных рисков (Н8);

- норматив инвестиционной деятельности (Н9).

Оценочные показатели деятельности:

- минимальный размер собственных средств банка (П1);

- достаточность капитала банка (П2);

- покрытия прогнозируемых убытков собственными средствами банка (П3);

- максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам (П4);

- максимальный размер привлечения денежных вкладов (депозитов) физических лиц (П5);

- максимальный размер предоставленных межбанковских займов (П6);

- рефинансирование (П7).

В таблице А.1 приведен пример соблюдения экономических нормативов НБУ ПАО Альфа-Банк [25].

Коммерческие банки рассчитывают следующие экономические нормативы:

- Норматив платежеспособности банка (Н2) – соотношение собственных средств банка и суммарных активов, взвешенных относительно соответствующих коэффициентов по степени риска. Соотношение собственных средств банка и активов определяет достаточность капитала банка для проведения активных операций с учетом рисков, характерных для различных видов банковской деятельности. Показатель платежеспособности (Н2) исчисляется по формуле:

Полезная информация:

Организационно-экономические основы социального обеспечения и социального страхования населения
В ст.39 Конституции РФ записано, что каждому гражданину гарантируется социальное обеспечение по возрасту, в случае болезни, инвалидности, потери кормильца, для воспитания детей и в иных случаях, установленных законом. Право на социальное обеспечение граждан осуществляется на практике с помощью комп ...

Органы управления биржей
Чтобы фондовая биржа могла выполнять поставленные перед ней задачи, она должна иметь эффективную организационную структуру, которая могла бы обеспечивать не только более низкие издержки, связанные с торговлей ценными бумагами, но и ликвидность рынка, наличие достаточного количества продавцов и поку ...

Правовое регулирование ипотечного кредитования в России
Ипотека, как правовой институт, вернулась в российское гражданское право с принятием Верховным Советом Российской Федерации 29 мая 1992 г. Закона Российской Федерации «О залоге». Он в определенной мере восполнил пробел в законодательстве, но не решил всех вопросов, связанных с залогом недвижимого и ...