Положение о порядке осуществления банками Украины депозитных операций с юридическими и физическими лицами разработано согласно Гражданскому кодексу Украины, Закону Украины "О банках и банковской деятельности" нормативно-правовым актам Национального банка Украины с целью расширения сферы банковских услуг и использования банками различных финансовых инструментов по привлечению денежных средств[5].
Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Хотя объем активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами, но для поддержания обязательных экономических нормативов Нацбанка Украины согласно инструкции № 10 от 30.12.96 г. коммерческие банки сами стремятся находить новые формы увеличения своих пассивов и сферы применения своих ресурсов [2].
С целью защиты интересов клиентов и обеспечения финансовой устойчивости коммерческим банкам, НБУ в соответствии с Постановлением Верховного Совета Украины, ввел в действие Инструкцию № 10 «О порядке регулирования и анализе деятельности коммерческих банков» (далее – Инструкция № 10). Инструкция № 10 разработана на основании Закона Украины «О банках и банковской деятельности» согласно действующему законодательству и нормативным актам НБУ. Действие данной инструкции распространяется на учреждения Национального банка Украины и на все коммерческие банки Украины, независимо от форм собственности. Согласно статье 1.4. Инструкции № 10, «НБУ устанавливает для всех коммерческих банков обязательные экономические нормативы:
- минимальный размер уставного фонда для коммерческих банков, которые создаются и уже действуют (Н1);
- норматив платежеспособности (Н2);
- нормативы ликвидности банка (Н3, Н4, Н5, Н6);
- максимальный размер риска на одного заемщика (Н7);
- максимальный размер больших кредитных рисков (Н8);
- норматив инвестиционной деятельности (Н9).
Оценочные показатели деятельности:
- минимальный размер собственных средств банка (П1);
- достаточность капитала банка (П2);
- покрытия прогнозируемых убытков собственными средствами банка (П3);
- максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам (П4);
- максимальный размер привлечения денежных вкладов (депозитов) физических лиц (П5);
- максимальный размер предоставленных межбанковских займов (П6);
- рефинансирование (П7).
В таблице А.1 приведен пример соблюдения экономических нормативов НБУ ПАО Альфа-Банк [25].
Коммерческие банки рассчитывают следующие экономические нормативы:
- Норматив платежеспособности банка (Н2) – соотношение собственных средств банка и суммарных активов, взвешенных относительно соответствующих коэффициентов по степени риска. Соотношение собственных средств банка и активов определяет достаточность капитала банка для проведения активных операций с учетом рисков, характерных для различных видов банковской деятельности. Показатель платежеспособности (Н2) исчисляется по формуле:
Полезная информация:
Кооператив взаимного кредитования "SICOOB
Cooperforte"
"SICOOB Cooperforte" является вторым крупнейшим кредитным союзом в Бразилии. 1. Пункты обслуживания: Бразилиа (штаб-квартира), Сан-Паулу, Рио-де-Жанейро, Порту-Алегри, Белу-Оризонти. 2. Собственный капитал: 220 млн. долл. США 3. Участники: 105 000 4. Всего активов: 860 млн. долл. США 5. Д ...
Инструменты денежно-кредитной политики
Эффективность денежно-кредитной политики в значительной мере зависит от выбора инструментов (методов) денежно-кредитного регулирования. Основными инструментами денежно-кредитной политики являются изменение учётной ставки и норм обязательных резервов, операции на открытом рынке. Учетная политика явл ...
Ценовые показатели рынка ценных бумаг
Основной качественной характеристикой ценной бумаги выступает ее цена. Ценовые показатели включают в себя следующие виды цен: 1. - номинальная цена - цена, определяемая эмитентом и обозначенная на ценной бумаге(для документарных бумаг) или объявленная (для бездокументарных). Например, номинальная с ...